一、您的配合
1、資料要準備齊備完整，凡是能與財稅有關的資料，都要盡可能的全部提供，以便準確核對。
2、凡是涉及到客戶財稅方面的信息，特別是稅務方面的信息一定要準確反映，以便確定解決方案。
3、凡是涉及對外溝通的問題，望能多與我們合作，以便統一口徑，充分利用我們的經驗。
二、我們的工作
（一）賬務和納稅情況清理
1、賬務清理
（1）賬務資料清理
1）核對會計的證、賬、表是否齊備、完善；
2）核對賬務處理工作是否完成到當前會計期間；
3）核對到當前會計期間的會計檔案資料是否整理完畢。
（2）賬賬核對
1）試算平衡，確保會計信息借方反映的數據與貸方反映的數據相等；
2）明細賬與明細賬核對，任何一級明細賬與其上一級的明細賬核對相符；
3）明細賬與總賬核對相符。
（3）賬表核對
所有總賬的科目余額與會計報表反映的余額相符。
（4）賬實核對
1）貨幣資金核對。庫存現金與現金日記賬核對，編制庫存現金盤點表；銀行對賬單與銀行存款日記賬核對，編制銀行余額調節表。
2）往來賬核對。具體編制往來賬賬齡，核實各往來賬明細。
3）存貨盤點。具體編制存貨盤點表，核實庫存存貨賬與實際是否相符、存貨的分類是否切合實際、存貨的核算是否符合公司的需要。
4）其他資產、負債和所有者權益核對，以便了解公司的具體情況。
2、納稅情況清理
（1）納稅資料清理
1）核對以前各期納稅申報報表是否填列、整理完整齊備；
2）所有各期納稅申報表是否按稅務局的要求及時報送并留檔；
3）辦理所有稅務管理事項的資料是否齊備、是否按時間順序分類裝訂成冊留檔；
4）稅務發票資料是否齊備，發票的管理是否符合稅法的要求。
（2）納稅申報核對
1）核對是否按稅法規定在稅期正常申報納稅，以便確定是否為非正常納稅戶；
2）結合公司實際，核對國稅、地稅的稅種申報是否有遺漏，以便及時補報；
3）根據稅務局對公司的稅務管理規定，核對公司的稅務申報方式、稅務申報時間是否正確，以便及時糾正；
4）具體核對各個稅種納稅申報的稅率、納稅對象的確定、應納稅額的計算是否準確，以便及時補救。
（二）提出解決方案
主要根據上述清理的結果，針對每個具體問題提出解決方案。由于具體問題的不確定性，解決問題的方案也有不同，因此在此不具體闡述。
（三）具體實施解決
在此我們主要提出解決問題的原則順序。
第一、時間優先原則，必須在規定時間先完成的問題，先解決；
第二、會計重要性原則，按事件的重要程度，最重要的先安排；
第三、財稅處理專業性原則，所有處理必須符合專業的要求、政策法規的要求，提供解決方案。
（四）附加責任
1、對接收客戶的所有原始資料、證件負有保管和及時歸還的責任；
2、對在業務處理過程中獲得的客戶信息承擔保密責任。
三、收費原則
1、客戶相同會計期間代理記賬服務費的標準起；
2、根據清理的范圍、目標和所屬期間正確評估難易程度；
3、根據難易程度評估需要投入的人力資源和工作量。
