（三）保險公司現金流量表格式 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　現金流量表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會保 03 表 
　　　　編制單位：　　　　　　　　      年   　月  　　　　　　　　單位：元

項 目	本期金額	上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
收到其他與經營活動有關的現金
經營活動現金流入小計
支付原保險合同賠付款項的現金
支付手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金
支付的各項稅費
支付其他與經營活動有關的現金
經營活動現金流出小計
經營活動產生的現金流量凈額
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
投資活動產生的現金流量凈額
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
籌資活動產生的現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額
加：期初現金及現金等價物余額
六、期末現金及現金等價物余額

　　（四）證券公司現金流量表格式 
　　　　　　　　　　　　　　　　　現金流量表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會證 03 表
　　　編制單位：    　　　　　　       年  　 月    　　　　　　　單位：元

項 　　　　目	本期金額	上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
處置交易性金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到其他與經營活動有關的現金
經營活動現金流入小計
支付利息、手續費及傭金的現金
支付給職工以及為職工支付的現金
支付的各項稅費
支付其他與經營活動有關的現金
經營活動現金流出小計
經營活動產生的現金流量凈額
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
投資支付的現金
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
投資活動產生的現金流量凈額
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
籌資活動產生的現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額
加：期初現金及現金等價物余額
六、期末現金及現金等價物余額

　　現金流量表附注適用于一般企業、商業銀行、保險公司、證券公司等各類企業。 
　　（一）現金流量表補充資料披露格式 
　　企業應當采用間接法在現金流量表附注中披露將凈利潤調節為經營活動現金流量的信息。

補 充 資 料

本期金額