第一章 總則

　　第一條 為進一步完善貨物貿易進口付匯(以下簡稱進口付匯)管理，推進貿易便利化，促進涉外經濟發展，根據《中華人民共和國外匯管理條例》相關規定，制定本試點辦法。

　　第二條 國家外匯管理局及其分支機構(以下簡稱外匯局)依法對進口付匯的真實性與合規性進行監督管理。

　　第三條 進口付匯管理按照屬地管理原則進行，外匯局對轄內進口單位和經營外匯業務的金融機構(以下簡稱銀行)進行監管。

　　第四條 國家對貨物貿易項下國際支付不予限制。進口單位的進口付匯應當具有真實、合法的交易基礎，銀行應對交易單證的真實性及其與進口付匯的一致性進行合理審查。

　　第五條 外匯局對進口單位進口付匯情況進行非現場總量核查和監測預警，對異常資金流動情況進行現場監督核查(以下簡稱現場核查)。

　　第六條 外匯局在非現場總量核查及監測預警的基礎上，結合現場核查情況和進口單位遵守外匯管理規定等情況，將進口單位分為“一類進口單位”、“二類進口單位”和“三類進口單位”，實行分類管理。

　　第七條 進口單位和銀行應按本試點辦法及有關規定辦理進口付匯業務，并協助、配合外匯局現場核查。

　　第二章 名錄管理

　　第八條 進口單位依法取得對外貿易經營權后，應當持有關資料到外匯局辦理“進口單位付匯名錄”(以下簡稱名錄)登記手續，并簽署進口付匯業務辦理確認書；登記信息發生變更的，應當到外匯局辦理變更登記手續；進口單位終止經營或被取消對外貿易經營權的，應當到外匯局辦理注銷登記手續。

　　第九條 外匯局對列入名錄三個月以內的新名錄進口單位進行輔導管理。進口單位輔導期內的進口付匯業務應向外匯局進行事后逐筆報告。

　　第十條 外匯局統一向銀行發布名錄。不在名錄的進口單位，銀行不得直接為其辦理進口付匯業務。

　　第十一條 對于已不具備名錄登記條件的進口單位，外匯局可將其從名錄中注銷。

　　第三章 進口付匯管理

　　第十二條 本試點辦法所稱進口付匯包括：

　　(一) 向境外支付進口貨款；

　　(二) 向境內保稅監管區域、離岸賬戶以及境外機構境內賬戶支付進口貨款或深加工結轉項下境內付款；

　　(三) 其他貿易項下付款。

　　第十三條 進口單位應當根據結算方式、貿易方式以及資金流向，按規定憑相關單證在銀行辦理進口付匯業務。

　　進口單位應當按規定進行進口付匯核查信息申報。銀行應當按規定向外匯局報送相關信息。

　　第十四條 付匯單位與合同約定進口單位、進口貨物報關單經營單位應當一致。代理進口業務，應當由代理方負責進口、付匯。

　　第十五條 外匯局對不在名錄進口單位和“三類進口單位”進口付匯以及付匯單位與進口貨物報關單經營單位不一致等業務實行事前登記管理。進口單位應當按規定到外匯局辦理進口付匯業務登記。銀行應當憑外匯局出具的登記證明和相關單證為進口單位辦理進口付匯或開立信用證。

　　第十六條 外匯局對不在名錄進口單位、“二類進口單位”進口付匯業務和外匯局認定的其他特殊進口付匯業務實行事后逐筆報告管理。進口單位進口付匯后，需向外匯局逐筆報告其進口付匯和對應的到貨或收匯信息，并提供相關單證或證明材料。

　　第四章 非現場核查與監測預警

　　第十七條 外匯局對進口付匯數據和進口貨物數據進行非現場總量比對，核查進口單位進口付匯的真實性和一致性。

　　第十八條 外匯局以進口單位為主體，參考地區、行業、經濟類型等特點，設置監測預警指標體系，對進口付匯和貨物進口情況進行監測分析，實施風險預警，識別異常交易和主體。

　　第十九條 外匯局可根據宏觀經濟形勢和國際收支平衡需要調整監測預警內容。

　　第五章 現場核查

　　第二十條 外匯局根據非現場核查及監測預警的結果，對于總量核查指標超過規定范圍或存在其他異常情況的進口單位進口項下外匯收支業務實施現場核查。

　　第二十一條 外匯局可采取要求被核查單位報告、約見進口單位負責人、現場調查等方式，對進口單位進行現場核查。

　　第二十二條 外匯局可對銀行辦理進口付匯業務的合規性與報送相關信息的及時性、準確性和完整性實施現場核查。

　　第二十三條 進口單位和銀行應當協助、配合外匯局現場核查，及時、如實提供相關資料。

　　第六章 分類管理

　　第二十四條 “二類進口單位”和“三類進口單位”確定前，外匯局應通知相關進口單位。進口單位如有異議，可在收到書面通知之日起7個工作日內向外匯局申述。

　　第二十五條 外匯局向銀行和進口單位發布對進口單位的分類管理信息，并將有關情況向其他相關部門通報。

　　第二十六條 外匯局在名錄管理、進口付匯審核、進口付匯登記以及逐筆報告等業務環節對進口單位實施分類管理。

　　第二十七條 國家外匯管理局可根據國際收支形勢和外匯管理需要，調整考核分類的期限、頻率、標準以及適用的管理措施。

　　第七章 附則

　　第二十八條 進口單位是指已按規定向商務部門或其委托的機構辦理備案登記，具有對外貿易經營權的單位。

　　第二十九條 銀行和進口單位違反本試點辦法以及其他相關規定辦理進口付匯業務的，由外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規定處罰。

　　第三十條 具有對外貿易經營權的保稅監管區域內進口單位經營非保稅貨物的進口付匯、具有對外貿易經營權的個人辦理進口付匯業務參照適用本試點辦法。

　　第三十一條 本試點辦法由國家外匯管理局負責解釋。

　　第三十二條 本試點辦法自2010年5月1日起施行，以前法規與本試點辦法相抵觸的，按照本試點辦法執行。