物品購、銷管理制度

為了加強物品購、銷的管理，防止庫存積壓、滯銷因管理造成的壞帳等損失，結合公司的實際，特制定本制度。

1、物品購銷合同（協議與技術要求）必須由銷售部（國際或國內，以下統一簡稱銷售部）或技術開發部指定人員簽訂。合同簽訂人員須認真學習《合同法》及有關法律和公司規定，不得因此而給公司帶來損失。合同在簽訂前須由經辦人填寫合同簽訂申請書（格式附后），經銷售部或技術開發部經理審定后，報公司總經理批準，方可簽署。

2、購銷合同：銷售部、技術開發部由專人統一編寫、登記、編制、發送和保存。所有合同必須保留正本兩份，一份交財務部做付款憑證，另一份交由相關部門合同管理人員留檔備查。

3、物品的采購 
3.1 物品的采購，按每月加工、銷售計劃及一定數量的庫存，經銷售部和技術開發部經理審核后報總經理批準，不得因提前或拖延采購而影響加工或銷售，也應避免因超計劃采購帶來積壓或損失。 
3.2 采購人員采購物品時，應填寫請購單（格式附后），經銷售部或技術開發部經理審核同意后報總經理審批;方可采購。管理用物品的采購,如固定資產、儀器、工具、辦公用品等,各部門應填寫請購單，經所購物品的部門經理審核后，由辦公室負責匯總，報總經理批準后由辦公室統一購買（專用物品除外）。 
3.3 辦理購物付款時，應附付款申請單、購銷合同、請購單，銷售部、技術開發部已報總經理審批的付款計劃或購貨合同執行情況表，（格式附后）報財務部審核后，方可付款。 
3.4 財務部門在辦理付款時應核實付款手續是否齊全，否則財務有權拒付，并要求補齊相關手續。 
3.5 采購人員報銷時，應辦理入庫單，入庫單內容必須填寫清楚齊全，如需要質檢的物品，應附質檢部門的審簽手續。根據財務要求，發票應在開出一個月內報銷，逾期未報銷給公司造成損失的，由采購經辦人承擔，該部門經理負同等責任。 
3.6 銷售部、技術開發部經理要安排采購、庫管人員按季度對庫房存貨情況進行分析，對庫存物品的積壓、變質、沉淀要列表清查、處理，對造成不必要的損失負責。

4、物品的銷售 
4.1 物品國內銷售直接收款。銷售人員應填寫 “開據發票申請單”（格式附后），內容齊全、完整，經部門經理審簽后，隨同物品出庫單，貨幣資金送財務部收款并開據發票。 
4.2 物品銷售采取分期收款方式的，應簽訂銷售合同，明確物品名稱、規格、數量、單價、金額、分次收款時限、金額、付款方式等內容。銷售人員在簽訂合同時應了解購貨方的資金購買力等相關情況，并對合同的執行及收款負責至終。該部門經理對部門所簽銷售合同的執行負責。 
4.3 物品銷售采取國內外設銷售點的，由公司總部發往各銷售點時，似同庫存物品的轉庫，在總公司庫存項下設各銷售點為分庫，當各分庫物品出庫銷售時，按本規定相關銷售條款辦理。 
4.4 物品銷售情況月報匯總表（格式附后）一式叁份，每月5日前由銷售部、技術開發部填列報公司總經理、財務部各壹份，該部門存檔壹份，以掌握物品銷售資金回收狀況。 
4.5 銷售部、技術開發部指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物品（包括各分庫）盤點情況匯總表（格式附后）報財務部核對賬目，并對庫存物品現狀如短缺、毀損、貶值等列示清楚，及時處理，減少不必要的損失。如是人為因素給公司造成損失，當事人要承擔責任。該部門經理對此負責。 
4.6 銷售部門經理及銷售人員對銷售款項的回收負責，按銷售合同定期催收并與財務部門核對，超期未收回的貨款，要及時提出處理意見，報公司總經理。財務部門根據總經理審批意見及財務有關規定進行賬務處理，以減少呆賬壞賬損失。

5、購銷人員不得營私舞弊，吃回扣貪污，假公濟私，如發現有上述行為，將嚴歷追究當事人經濟和刑事責任。

6、本制度由財務部制定并負責解釋。

7、本制度自公司董事會批準之日起執行。